内审光荣榜
中国人民银行朝阳市中心支行经验交流材料
作者:     发布时间: 2014年04月04日     点击数:900
 

中国人民银行朝阳市中心支行内审科

先进集体事迹材料

几年来,朝阳市中心支行内审科在上级行和中支党委的领导下,紧紧围绕人民银行内审工作重心,贯彻“服务大局、开拓创新、强化监督、促进履职”的指导思想,坚持抓整改、促规范;抓重点、求实效;抓指导、强服务的工作要求,认真履行内审工作职责,不断扩大内审监督范围,充分发挥审计的监督保障作用,为促进中支各项业务工作和综合管理水平的全面提升做出了积极贡献。2011-2012年本级行开展审计项目24项;参加沈阳分行审计项目11人次,其中5人次担任小组长;参加总行审计项目2人次,同时1名同志历时五个月参加了审计署沈阳专员办对农总行的专项审计。2011年朝阳中支被评为朝阳市内部审计先进集体,内审科科长李险峰同志被评为2011年“辽宁省内审先进个人”和“2009-2012年度中国人民银行沈阳分行内审工作先进个人”。 朝阳中支连续四年在沈阳分行业绩考核中被评为A级行,其中对喀左县支行行长的经济责任审计和中支固定资产处置专项审计4个项目先后被评为沈阳分行优秀审计项目。

一、加强组织机制建设,夯实内审工作基础

一是强化内审工作领导。中支党委严格按照《中国人民银行内审工作制度》要求,切实加强对内审工作的领导,做到“一把手”负总责,协管领导具体负责,充分发挥领导干部在内部控制环境中的示范和表率作用,建立内审部门与事后监督、纪检部门的联系会议制度、与业务部门的沟通磋商机制,积极做好内审与各职能部门之间的协调与配合,支持内审人员有效开展工作。二是提高内审工作认知度。为了让更多的人了解、关心、支持审计,转变广大员工的思想观念,正确理解、充分认识审计工作一查二帮三促进的目的,积极配合审计,编发《内审工作信息》,介绍内审基础工作情况、内审转型工作信息以及对内审业务与理论的研讨,为基层人民银行内审工作营造良好的审计环境。三是抓好内审制度建设。根据相关审计法规,结合朝阳中支实际,制定《朝阳市中心支行内审工作制度》、《内审人员工作守则》等相关规章制度,进一步规范了内审工作程序,明确了内审工作职责,使中支内审走上了制度化、规范化的轨道。同时,对全行内部规章制度进行整理、汇总,编印成册。至2012年末,全行共建立各项岗位责任制158项,内控制度391项,业务操作规程32四是审计评价与奖惩机制建设相结合。充分发挥审计评价职能,运用审计评价的客观性和权威性,为行党委及人事、工会等综合考评部门提供考核依据。在涉及“双先评比”、“年末评优”、“晋职”、“提薪”等事项中,将内审结论作为重要的参考依据,实行一票否决。

二、创新审计模式,改进审计方法,提高审计工作水平

(一)整合人力资源,形成审计工作合力。针对县()支行改革后内审工作上收和人员配置的短缺性矛盾日益突出的实际,朝阳市中支积极整合人力资源,实行 “双整合”。一是内审部门与监督主体的横向整合。开展了与同级纪检监察、事后监督部门的联合,建立了工作联系和信息沟通机制,实现了信息共享、现场与非现场有机结合、有的放矢、重点突出。二是内审部门与业务部门的整合。经常采取与同级业务部门联合,抽调业务骨干,成立联合审计组实施审计,在确保审计工作质量的同时提高了审计工作效率。

(二)改进审计方法,提高审计工作效率

为进一步转变观念,推动内审工作深入开展,中支积极探索改进审计方法,综合运用多种审计方式,实现审计工作效率的提高。一是实现审前调查与现场审计并重、翻阅资料与职工座谈紧密结合。制定详细的审计方案,编制审前调查提纲和调查统计分析表。审计在翻阅资料的同时,更加注重与职工座谈,更全面深入地了解审计对象。二是树立“风险引导审计”的工作理念。转变思想,以风险导向的审计模式做好审计的准备工作,注重了解被审计部门的内控制度、风险点,工作的职责和目标,以此设计审计方案,突出审计重点,做到“风险引导审计,审计关注风险”。

三是建立“审计问题数据库”。在全面收集历年中支各项检查工作中发现问题的基础上,对问题按专业进行分类,建立“中支审计问题数据库”。一方面,增强了检查的目的性。在检查前,通过调用数据库系统,对于多次发生的问题,检查人员可以有针对性地制定方案,做到重点突出。另一方面,实现对风险的有效控制。可以根据数据库中收集到的问题,针对高风险的专业或业务环节实施有效监控,从而降低了风险指数。

(三)推动内审转型,实现审计工作创新

朝阳中支积极转变工作观念,结合《人民银行内审工作转型规划》,探索开展县支行行长经济责任审计。2012年,朝阳中支组织了喀左县支行行长在单位财务活动中应承担的经济责任情况审计。审计过程中力求审计方式方法进一步改进,充分考虑人民银行业务特点审计和实际将重点放在管理与产生的效益方面,审计评价注重反映组织管理与业绩关系,取得了比较好的效果。此项审计在沈阳分行2012年度优秀项目评选中获一等奖。

三、加强业务专项审计,提升审计成果转化力度

(一)加强各项业务的审计力度

朝阳中支在巩固合规性审计的基础上,加强对重点业务、重要资产、重大项目和大额开支的专项审计,积极应用风险导向审计模式,大力推进审计转型实践,不断强化审计监督职能,对辖区各项主要业务情况进行了全面系统的审计监督,推动了相关部门制度建设工作有力开展。2011年以来,先后对货币信贷、调查统计、货币金银及会计财务、国库管理等10余个专业进行了20余次专项审计,监督建立各项制度30余项,完善各项制度100余项。

(二)督促相关部门认真落实整改

审计的目的要使发现的问题得到彻底整改,同时达到对问题举一反三,促进整个内控机制的再建设。每次审计结束后,中支行党委都要求对存在问题的单位和部门要逐条制定整改措施,并限时整改,内审部门及时跟踪检查业务部门的整改情况,适时开展后续审计,监督整改落实情况。同时,各业务部门对照问题开展内控机制建设活动,截至目前,全辖共针对审计发现的各类问题补充完善和建立内控制度近千项,涉及单位部门13个,为有效防范业务风险,确保辖区绝对安全起到了积极的促进作用。

四、强化队伍建设,提高审计人员综合素质

一是加强思想政治工作和党风廉政建设工作。组织内审人员积极参加中支组织开展各项活动和政治学习,不断提升内审员工的政治素质,为全面做好审计工作创造条件。二是加强业务培训和学习,促进人员业务素质和工作质量的提高。结合年度审计项目,除积极参加上级行和本行各种培训学习外,我们将审前培训做为重点,力争使每一个审计项目都成为全体内审人员学习的契机和课堂。同时按照建设职业化、专家型、复合型内审干部队伍的目标要求,组织开展学习本专业制度和国内、国际审计准则、内审转型工作方面的资料等的学习活动,进一步增强和提高内审干部的综合素质和操作能力,不断适应内审工作及业务发展的需要。三是开展内审工作理论与实务的研究探讨,提升审计人员综合素质。几年来内审人员撰写的《谈中央银行内部审计风险及防范对策》、《对发挥中央银行内审作用的思考》、《以风险管理为核心,构筑基层央行内控机制》、《关于审计调查重点与方法的思考》、《内部审计在央行风险管理中的定位与作用》等理论文章先后在《审计文汇》等多家省级以上刊物发表,所撰写的论文也多次在辽宁省审计学会和人民银行沈阳分行 “内审理论与实务研讨活动”获奖。通过全面提升内审人员素质,适应基层央行不断发展变化和不断创新的内审工作需要。

              

主办:辽宁省内部审计协会 地址:沈阳市崇山东路38-1号 邮编:110032
电话:024-22855529, 22824553, 22863650(兼传真) E-mail:lniia2001@163.com
ICP备案号:辽ICP备11010126号

辽公网安备 21010502000066号